公司突然通知要配合合规审计，很多人第一反应是：又要填表、交材料、写说明？其实，合规审计没那么神秘，它就像一次全面的“健康体检”，专门检查企业在运营过程中有没有“违规”的地方。
查制度有没有，是不是摆设
审计人员进门第一件事，往往是翻你们的管理制度。比如有没有信息安全制度、数据使用规范、员工行为守则。光有文件还不行，他们还会问：这些制度真正执行了吗？有没有培训记录？员工知不知道？如果制度打印出来厚厚一本，但从没人看过，那就是典型的“墙上制度”，属于高风险项。
查权限管得严不严
谁能在系统里看客户资料？谁有权审批大额付款？这些权限设置是否合理？审计会重点查权限分配有没有“越权”现象。比如一个普通销售能查看全公司的财务报表，或者离职员工账号还挂着没注销，都是常见问题。他们会导出系统权限清单，一条条核对岗位职责。
查数据怎么用、怎么存
现在企业用系统多，数据流转复杂。审计会追踪敏感数据的路径：客户身份证号从哪来，存到哪个数据库，有没有加密，导出有没有审批。比如市场部为了做活动，把用户手机号打包下载到个人电脑，这种操作一旦被发现，基本就是整改项。
查操作有没有留痕
系统日志是审计的重点证据。删了条记录、改了笔单据，你以为悄无声息，但后台日志可能记得清清楚楚。审计人员会抽查关键操作的时间、账号、IP地址，看看是不是本人操作，有没有审批支撑。如果日志本身被关闭或定期清空，那问题更严重。
查外部合作合不合规
外包公司帮你开发系统，有没有签保密协议？云服务商存你的数据，是否符合国家等级保护要求？这些第三方合作也是查的对象。曾经有家公司用免费网盘传合同，结果审计发现存储方在国外，直接被列为重大隐患。
查员工行为有没有踩线
有人用公司电脑炒币，有人在工作群发广告，还有人把内部PPT发到社交平台引流。这些行为看似小事，但在合规审计眼里都是风险点。特别是金融、医疗这类行业，员工一句话说错，可能引发监管处罚。
查整改到底做没做
以前审计提的问题，后来改了吗？这是每次必查项目。比如去年说“密码太简单”，今年还是123456；上次说“备份不足”，这次真出事了数据却恢复不了。反复出现的问题，说明管理机制有漏洞，会被记入严重项。
合规审计不是找茬大会，而是帮企业排雷。平时把制度落实到位，操作留好记录，权限管清楚，真到了审计那天，自然不怕查。